Patrimonio, vivienda y garantías
Vivienda habitual y deuda pública
Situación. La persona quiere conservar una vivienda hipotecada y debe a AEAT o TGSS.
Debe estudiarse. Valor neto, cuota, cargas, ingresos, deuda no exonerable y comparación entre plan y liquidación.
Vivienda habitual →Matrimonio y fiador solidario
Situación. Uno de los cónyuges solicita la EPI y el otro firmó como fiador o codeudor.
Debe estudiarse. Régimen económico, titularidad, alcance del contrato, patrimonio común y efecto personal de la exoneración.
Matrimonio y deudas →Vehículo embargado, financiado y necesario
Situación. El coche o la furgoneta está financiado, embargado y se utiliza para trabajar.
Debe estudiarse. Propiedad, reserva de dominio, saldo, valor, necesidad profesional, alternativa de transporte y vía concursal.
Vehículo embargado →Proindiviso hipotecado con un tercero
Situación. El deudor comparte el inmueble con un hermano u otro copropietario que no debe personalmente.
Debe estudiarse. Cuota indivisa, valor, hipoteca, posición del tercero, ejecución y utilidad para la masa.
Proindivisos →Hipotecante no deudor
Situación. Un familiar hipotecó su inmueble para garantizar el préstamo del solicitante.
Debe estudiarse. Propiedad, obligación personal, garantía real, acción hipotecaria y efecto registral de la EPI.
Hipotecante no deudor →Concurso sin masa y coche de valor mínimo
Situación. El deudor conserva un coche antiguo de escaso valor.
Debe estudiarse. Valor realizable, coste de venta, estado mecánico, cargas, necesidad y criterio territorial sobre la vía.
Coche y concurso sin masa →El fiador paga después de la EPI
Situación. El acreedor reclama al fiador y este paga una deuda exonerada para el deudor principal.
Debe estudiarse. Tipo de garantía, fecha del pago, subrogación o regreso y alcance de la exoneración frente al deudor.
Pago del garante →Maquinaria con reserva de dominio
Situación. Una herramienta o máquina necesaria para el negocio está financiada y la propiedad no está plenamente consolidada.
Debe estudiarse. Contrato, inscripción, cuotas, valor, necesidad, resolución y derechos del financiador.
Reserva de dominio →Acceso, buena fe y procedimiento
Concurso sin masa y cuenta supuestamente ocultada
Situación. Un acreedor afirma que no se declaró una cuenta o un saldo.
Debe estudiarse. Fecha, importe, origen, disponibilidad, explicación, deber de información y posible oposición o revocación.
Concurso sin masa →Concurso anterior a 2022 y EPI posterior
Situación. El concurso o acuerdo extrajudicial comenzó antes de la reforma, pero la exoneración se pidió después.
Debe estudiarse. Solicitud eficaz, trámite legal, disposición transitoria y doctrina de las SSTS 202/2026 y 270/2026.
Régimen transitorio →Sanción firme próxima a cumplir el plazo legal
Situación. Existe una sanción administrativa o tributaria antigua cuya fecha puede ser decisiva.
Debe estudiarse. Clase y gravedad, firmeza, fecha exacta, pago, período legal y relación con las causas de exclusión.
Sanciones y exclusiones →Plan de pagos con relación incompleta de créditos
Situación. La propuesta omite origen, fecha, garantía o saldo de varias deudas.
Debe estudiarse. Carga documental, subsanación, oposición, viabilidad y necesidad de individualizar cada crédito.
Documentación del concurso →Acreedor omitido que aparece después
Situación. Una deuda no figuró en la relación inicial o cambió de titular.
Debe estudiarse. Existencia, origen, fecha, cesión, conocimiento, alcance de la resolución y cauce para reaccionar.
Acreedor omitido →Crédito público, autónomos y sociedades
Autónomo con derivación tributaria
Situación. Un autónomo ha recibido una derivación de responsabilidad y mantiene recursos o pagos pendientes.
Debe estudiarse. Firmeza, conducta subyacente, fechas, sanciones, clasificación del crédito y acceso a la EPI.
Derivación y EPI →Deuda pública vinculada a una sociedad
Situación. La deuda nace de una actividad societaria y se reclama personalmente al socio o administrador.
Debe estudiarse. Distinguir deuda social, aval, derivación, responsabilidad declarada, firmeza y crédito público.
Socios y administradores →AEAT y TGSS con principal, recargos e intereses
Situación. Hay dos acreedores públicos y certificados con conceptos diferentes.
Debe estudiarse. Separar cada acreedor, crédito, clasificación, límite exonerable, sanciones y cantidades posteriores.
Cálculo de deuda pública →Embargo de nómina por deuda pública parcialmente afectada
Situación. Continúa una retención de AEAT o TGSS después de la resolución.
Debe estudiarse. Conceptos incluidos, cuantía no exonerada, diligencia, órgano competente y actuación para ajustar o levantar el embargo.
Embargos después de la EPI →Nueva actividad autónoma durante el plan
Situación. La persona empieza a facturar o cambia de actividad mientras cumple el plan.
Debe estudiarse. Ingresos, gastos, deberes de información, previsión, modificación y coordinación con obligaciones públicas.
Actividad e ingresos →Plan de pagos y cambios posteriores
Plan de pagos y descenso salarial
Situación. Tras aprobarse el plan, disminuyen el salario o las horas de trabajo.
Debe estudiarse. Causa del cambio, presupuesto familiar, capacidad real, modificación, incumplimiento y prueba.
Cambios de ingresos →Herencia después de la exoneración
Situación. La persona recibe o puede recibir una herencia tras la EPI.
Debe estudiarse. Fecha del fallecimiento, aceptación, valor neto, modalidad de exoneración, comunicación y revocación.
Herencia y mejora económica →EPI concedida y permanencia en un fichero
Situación. La deuda ya es inexigible, pero la persona continúa en ASNEF u otro sistema de solvencia.
Debe estudiarse. Identidad del crédito, responsable del dato, resolución, firmeza, requerimiento de actualización y prueba.
ASNEF, CIRBE y bancos →EPI y denegación de nueva financiación
Situación. El banco mantiene una incidencia interna o rechaza crédito después de la exoneración.
Debe estudiarse. Distinguir inexigibilidad de la deuda, exactitud de datos, información crediticia y política de riesgo de la entidad.
Bancos después de la EPI →Familia, clases de deuda y recobro
Empresa de recobro reclama una deuda exonerada
Situación. Un cesionario o gestor de cobro sigue llamando o reclamando.
Debe estudiarse. Acreditar que se trata del mismo crédito, comunicar la resolución y actuar en el procedimiento si existe.
Reclamación posterior →Bienes comunes y deuda anterior al matrimonio
Situación. La pareja está casada en régimen de comunidad, pero la deuda nació antes.
Debe estudiarse. Fecha, régimen económico, responsabilidad, titularidad, inventario y eventual concurso conjunto.
Matrimonio y patrimonio →Alimentos y préstamos de consumo
Situación. Conviven pensiones alimenticias con tarjetas, préstamos y microcréditos.
Debe estudiarse. Separar naturaleza, períodos, título, deudas no exonerables y créditos privados potencialmente afectados.
Alimentos y otras deudas →Qué tienen en común los 25 casos
Todos exigen identificar personas, contratos, fechas, deudas, garantías, bienes, procedimientos y documentos. El mismo dato puede afectar al acceso a la EPI, a la modalidad elegida, a la oposición de acreedores o a los efectos posteriores.
La función de estos supuestos es mostrar por qué la respuesta rara vez depende de una sola palabra —“vivienda”, “avalista”, “Hacienda” o “coche”— y por qué conviene ordenar el expediente antes de elegir la vía.